我要報(bào)名

咨詢電話：
手　　機(jī)：	郵箱：

課程詳情

近幾年，各種優(yōu)惠政策鋪天蓋地，這些政策變動(dòng)，不僅關(guān)系著日常業(yè)務(wù)的處理，也對(duì)企業(yè)內(nèi)部管控提出了更高的要求，涉稅事項(xiàng)無(wú)疑將成為涉稅自查、企業(yè)規(guī)劃事項(xiàng)的重要內(nèi)容。

本課程從企業(yè)業(yè)務(wù)角度出發(fā)，結(jié)合近期的各項(xiàng)最新財(cái)稅政策，關(guān)注金稅四期“以數(shù)治稅”下日常高風(fēng)險(xiǎn)涉稅事項(xiàng)及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，了解智慧稅務(wù)下稅務(wù)局管控方式方法，梳理證據(jù)鏈，規(guī)避稽查風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)降低稅務(wù)管理中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

課程收益

1.梳理近幾年出臺(tái)的關(guān)鍵性稅收政策，合規(guī)合法利用稅收政策；

2.預(yù)先自查企業(yè)涉稅高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，防患于未然；

3.整理好業(yè)務(wù)證據(jù)鏈，留存?zhèn)洳椋?/p>

課程大綱

一、2024年稅務(wù)大數(shù)據(jù)監(jiān)控重點(diǎn)及企業(yè)合規(guī)應(yīng)對(duì)策略

【重點(diǎn)】2024年稅務(wù)局重點(diǎn)檢查的行業(yè)有哪些？企業(yè)如何做到合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)？

【重點(diǎn)】A公司采購(gòu)、C公司付款、B公司開(kāi)票，A公司獲得的發(fā)票能否使用？能否稅前扣除？

【重點(diǎn)】A公司采購(gòu)、C公司收款、B公司開(kāi)票，A公司獲得的發(fā)票能否使用？能否稅前扣除？

【重點(diǎn)】A與B簽合同，公司采購(gòu)、C公司收款、B公司開(kāi)票，A公司獲得的發(fā)票能否使用？能否稅前扣除？

【重點(diǎn)】個(gè)人代開(kāi)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，是否需要代扣代繳個(gè)人所得稅？代扣的個(gè)稅能否稅前扣除？如何保證能夠稅前扣除？（沒(méi)有取得發(fā)票，是否需要繳納個(gè)人所得稅？）

【重點(diǎn)】公司之間無(wú)償拆借資金，是否要按視同銷售處理？發(fā)票能否稅前扣除？實(shí)務(wù)中如何破解？（搭橋風(fēng)險(xiǎn)大，使用需謹(jǐn)慎）

【重點(diǎn)】賣A產(chǎn)品贈(zèng)送B產(chǎn)品，贈(zèng)送的禮品是否按視同銷售處理？發(fā)票能否稅前扣除？

【重點(diǎn)】往來(lái)賬比較大（掛賬7,8年），稅務(wù)局是否要求轉(zhuǎn)收入處理？是否有視同銷售風(fēng)險(xiǎn)？

【重點(diǎn)】某企業(yè)招聘退休人員返聘按照“工資薪金”申報(bào)個(gè)稅被查，應(yīng)該按“勞務(wù)報(bào)酬”？

【重點(diǎn)】某企業(yè)收到1%的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，被稅務(wù)局要求按照1%認(rèn)證抵扣，稅務(wù)局要求是否合理？（目前稅務(wù)機(jī)關(guān)在陸續(xù)通知納稅人合理抵扣）

【重點(diǎn)】稅務(wù)機(jī)關(guān)依據(jù)企業(yè)上年年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算，有哪些情況？

【重點(diǎn)】企業(yè)2023年“兩稅”比對(duì)異常，會(huì)帶來(lái)哪些稅收風(fēng)險(xiǎn)？（沒(méi)有給員工買社保或最低標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)買社保，會(huì)不會(huì)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)？）

【重點(diǎn)】系統(tǒng)提示：2023年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)的工資總額和人數(shù)與本次殘保金申報(bào)的工資總額和人數(shù)不一致？人數(shù)到底是如何確定的？

【重點(diǎn)】建筑分包給個(gè)人，能否減掉分包款按照差額計(jì)稅方式繳納稅款？（目前稅務(wù)機(jī)關(guān)在做專項(xiàng)檢查）

二、“自行判別”放管服政策下，企業(yè)高頻涉稅證據(jù)鏈整理

1.投資業(yè)務(wù)證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)】不同投資業(yè)務(wù)（直接投資、初創(chuàng)企業(yè)、鐵路債券、基礎(chǔ)研究、深港通、滬港通、永續(xù)債）的證據(jù)鏈整理

2.利息支出證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】出資未到位的利息支出證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)2】關(guān)聯(lián)企業(yè)、非關(guān)聯(lián)企業(yè)、個(gè)人之間有償借貸利息支出證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)3】關(guān)聯(lián)企業(yè)、非關(guān)聯(lián)企業(yè)、個(gè)人之間無(wú)償借貸利息支出證據(jù)鏈整理

3.捐贈(zèng)支出證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】當(dāng)年有效的公益性組織資料證明

【重點(diǎn)2】常規(guī)捐贈(zèng)和特殊捐贈(zèng)的證據(jù)鏈整理

4.會(huì)議費(fèi)未按規(guī)定稅前扣除的風(fēng)險(xiǎn)

【重點(diǎn)】會(huì)議費(fèi)的證據(jù)鏈留存

5.勞保費(fèi)未按規(guī)定稅前扣除的風(fēng)險(xiǎn)

【重點(diǎn)】勞保費(fèi)的證據(jù)鏈留存

6.研發(fā)費(fèi)證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】研發(fā)費(fèi)不同模式（自主、委托、合作、集中研發(fā)）的證據(jù)鏈留存

7.資產(chǎn)損失證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】資產(chǎn)損失的證據(jù)鏈留存

8.無(wú)票支出證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】對(duì)方一直不開(kāi)發(fā)票，也沒(méi)有注銷，需要哪些證據(jù)鏈留存?zhèn)洳?/p>

【重點(diǎn)2】收款憑證在什么情況下可以當(dāng)發(fā)票使用，需要哪些證據(jù)鏈留存?zhèn)洳?/p>

【重點(diǎn)3】食堂采購(gòu)無(wú)發(fā)票，需要哪些證據(jù)鏈留存?zhèn)洳?/p>

9.特殊群體等優(yōu)惠事項(xiàng)證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】殘疾人員招用證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)2】退伍軍人招用證據(jù)鏈整理（2011.11.1日之后退伍的不能享受優(yōu)惠政策？）

【重點(diǎn)3】脫貧人員證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)4】退休人員返聘證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)5】隨軍家屬、退休干部轉(zhuǎn)業(yè)證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)6】實(shí)習(xí)生招用證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)7】包工頭代開(kāi)工程款發(fā)票證據(jù)鏈整理

10.固定資產(chǎn)一次性扣除優(yōu)惠事項(xiàng)證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】稅務(wù)要求只需3項(xiàng)留存資料，是否需要購(gòu)銷合同？

11.廣告宣傳費(fèi)證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】廣宣費(fèi)公司之間互相挪用的證據(jù)鏈管控

12.公司發(fā)放給員工補(bǔ)貼，又不想繳納個(gè)稅證據(jù)鏈整理

【重點(diǎn)】公司對(duì)工作10年老員工發(fā)放補(bǔ)助（員工突發(fā)狀況，發(fā)放5萬(wàn)補(bǔ)貼）

13.企業(yè)取得政府補(bǔ)助證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】企業(yè)收到補(bǔ)助增值稅不征稅鏈條整理

【重點(diǎn)2】企業(yè)收到補(bǔ)助企業(yè)所得稅不征稅鏈條整理

【重點(diǎn)3】企業(yè)收到補(bǔ)助個(gè)人所得稅不征稅鏈條整理

14.集團(tuán)公司拆借資金稅收優(yōu)惠證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】集團(tuán)內(nèi)部無(wú)償拆借免稅鏈條整理

【重點(diǎn)2】集團(tuán)內(nèi)部無(wú)償拆借免稅鏈條整理

15.股權(quán)轉(zhuǎn)讓證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入確認(rèn)證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】法人股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入確認(rèn)證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)轉(zhuǎn)讓收入判斷標(biāo)準(zhǔn)

16.房產(chǎn)稅繳納證據(jù)鏈

【重點(diǎn)1】房屋免租和無(wú)租是由出租人還是承租人繳納房產(chǎn)稅？證據(jù)鏈

【重點(diǎn)2】證據(jù)鏈如何整理？

17.私車公用證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】直接發(fā)放車補(bǔ)，是否繳納個(gè)稅？

【重點(diǎn)】實(shí)報(bào)實(shí)銷（按照公司報(bào)銷制度，1公里1.2元），是否繳納個(gè)稅？

【重點(diǎn)】車子租給公司，簽訂租車協(xié)議，是否繳納個(gè)稅？

18.個(gè)人代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】有些代開(kāi)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票是不需要代扣代繳個(gè)稅的，需要留存哪些證據(jù)鏈資料？

19.購(gòu)物卡不同用途證據(jù)鏈

【重點(diǎn)】維護(hù)關(guān)系發(fā)放的購(gòu)物卡，是否繳納增值稅？是否繳納個(gè)人所得稅？

【重點(diǎn)】辦公室自行采購(gòu)的購(gòu)物卡，是否繳納增值稅？是否繳納個(gè)人所得稅？

【重點(diǎn)】卡中有券，是否繳納個(gè)人所得稅？

20.合同簽訂、證據(jù)留存重要性

三、2024年實(shí)施的新公司法應(yīng)知應(yīng)會(huì)

1、新公司要求注冊(cè)資本五年繳足，老公司有何要求？

2、公司減資，自然人股東需要交納個(gè)稅嗎？

3、若公司注銷，都要涉及什么稅？

4、認(rèn)繳制的公司注銷是否要補(bǔ)齊注冊(cè)資金？

5、股東用股權(quán)、債權(quán)等非貨幣性資產(chǎn)出資，涉及繳稅嗎？

6、新公司法了明確利潤(rùn)分配時(shí)間，注意稅會(huì)差異

7、年度終了，根據(jù)股東會(huì)決議需向股東分配股利，但未實(shí)際發(fā)放，企業(yè)是否需要代扣代繳個(gè)稅？

8、新公司法明確資本公積可以彌補(bǔ)虧損

9、股東是否可以查閱會(huì)計(jì)憑證？股東拒不繳納出資的，會(huì)喪失股東權(quán)利嗎？

10、股東認(rèn)繳、實(shí)繳出資額要在企業(yè)信用信息平臺(tái)公示

陳老師

10多年財(cái)務(wù)培訓(xùn)與財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。為5家大型國(guó)有企業(yè)、10家上市公司提供股份制改制與上市上市服務(wù)工作，累計(jì)完成了46份企業(yè)年度審計(jì)報(bào)告、近百份專項(xiàng)股權(quán)改制方案、完成數(shù)百份上市企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)告。并且在全省國(guó)稅系統(tǒng)組織的征管和稽查業(yè)務(wù)考試、競(jìng)賽中連續(xù)十年名列前茅，曾參與個(gè)稅修訂草案征求意見(jiàn)專家組討論，具有非常豐富的稅收理論基礎(chǔ)和稅收管理以及籌劃實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 陳老師深入淺出的授課風(fēng)格，通俗易懂“純干貨、接地氣”； 幽默詼諧，從不同視角為學(xué)員打通思維瓶頸； 親切謙和，善于啟發(fā)引導(dǎo)，給學(xué)員營(yíng)造輕松愉悅的學(xué)習(xí)氛圍。

我要報(bào)名

在線報(bào)名：2024企業(yè)財(cái)稅合規(guī)證據(jù)鏈管控與新公司法應(yīng)知應(yīng)會(huì)(運(yùn)城)

其他城市稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn)

北京稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 上海稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 廣州稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 深圳稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 蘇州稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 蘭州稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 大連稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 石家莊稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn) 南昌稅務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn)